資金繰り表の作り方|13週キャッシュフロー表で資金ショートを予測する

なぜ13週なのか

13週(約3ヶ月)先までを見るのは、対策が間に合う最短のリードタイムだからです。銀行融資は2週間〜1ヶ月、補助金は数ヶ月、支払条件の交渉も1〜2ヶ月かかります。逆に1ヶ月先までしか見えていないと、気づいたときには打ち手がなくなっています。

週次で管理する理由は、入出金の「ズレ」を発見できるからです。月次では「今月はプラス」に見えていても、特定の週に支払が集中してショートしているケースは珍しくありません。

表に書く項目

作り方の手順

1. 直近の銀行残高と、確定している支払(納付書・請求書)を書き出す
2. 売掛金の入金予定を、売掛先ごとの支払サイトで週に割り当てる
3. 固定費の支払日を正確な日付で記入する(給与・社会保険料・家賃)
4. 13週先までの週次残高を計算する
5. 残高がマイナスになる週と、その週に集中している支払を特定する
6. 埋める手段(入金サイトの交渉・支払日の調整・資金調達)を検討する

運用のコツ

• 毎週同じ曜日に更新する：1回作って終わりにしない
• 実績と予測を分けて記入する：「実際に入った/出た」と「予定」を区別する
• 遅延リスクのある売掛先に印をつける：入金遅れが起きたときの影響を把握する
• 資金調達枠も表に書く：いくら調達できる余地があるかを常に把握する
• 手数料も費用として計上する：ファクタリングを「入金」だけ記録すると実態とずれる

よくある質問

13週とは何日分ですか?

約3ヶ月(91日)分です。週次管理により入出金のズレを発見しやすくなります。

Excelでも作れますか?

はい。列に週、行に入出金項目を並べた表で十分です。専用ソフトは不要です。

何を見て判断すればよいですか?

「残高がマイナスになる週」と「その原因となる支払」です(資金繰り改善の方法もご参照ください)。

まとめ

資金繰り表の目的は、「資金ショートを予測し、事前に手を打つこと」です。数字を作ることが目的になってはいけません。

令和財託では、ご提供いただいた売掛金の情報をもとに、資金ショートが予測される時期と調達可能額の試算をお手伝いしています。まずは直近の入出金をお聞かせください。